بهترين و سريعترين مرجع دانلود كارآموزي و پروژه و پايان نامه

تعداد صفحات:126
نوع فايل:word
فهرست مطالب:
فصل اول – كليات تحقيق
چكيده
مقدمه
بيان مسئله
اهداف تحقيق
فرضيه هاي تحقيق
قلمرو تحقيق
محدوده زماني
مكاني
روش تحقيق
روش تجزيه و تحليل داده ها
ساختار تحقيق
فصل دوم – ادبيات تحقيق
بخش اول – كيفيت سود
اهداف حسابداري و گزارشگري مالي
ظهور نظريه كيفيت سود
مفهوم كيفيت سود
تعريف كيفيت سود
اهميت ارزيابي كيفيت سود
عناصر تاثير گذار بر كيفيت سود
روش هاي حسابداري
برآوردهاي حسابداري
سيستم كنترل هاي داخلي و مديريت
نوع صنعت
ويژگي هاي مالي
عوامل سياسي
شاخص كيفيت سود
تحليل كيفيت سود
تحليل بنيادي كيفيت سود
بخش دوم – تئوري چرخه عمر شركت
مراحل چرخه عمر شركت
دوران رشد
ايجاد
طفوليت
رشد سريع
بلوغ
تكامل
دوران پيري
ثبات
اشرافيت
بوروكراسي اوليه
بوروكراسي و افول
نحوه عملكرد و تعيين موقعيت واحدهاي تجاري در منحني چرخه عمر
ويژگي هاي مالي واحدهاي تجاري در مراحل مختلف چرخه عمر شركت
مرحله تولد يا ظهور
مرحله رشد
مرحله بلوغ
مرحله افول يا سكون
بخش سوم – پيشينه تحقيق
پيشينه مرتبط با كيفيت سود
تحقيقات خارجي مرتبط با كيفيت سود
تحقيقات داخلي مرتبط با كيفيت سود
پيشينه مرتبط با چرخه عمر
پيشينه تحقيقات خارجي مرتبط با چرخه عمر شركت
پيشينه تحقيقات داخلي مرتبط با چرخه عمر شركت
فصل سوم – روش شناسي تحقيق
مقدمه
تدوين فرضيه ها
فرضيه هاي اصلي
فرضيه هاي فرعي (مربوط به فرض اصلي اول)
فرضيه هاي فرعي (مربوط به فرض اصلي دوم)
فرضيه هاي فرعي (مربوط به فرض اصلي سوم)
روش تحقيق
گردآوري اطلاعات
جامعه آماري
دوره زماني تحقيق
شرايط انتخاب نمونه آماري
نحوه تفكيك شركت ها به مراحل چرخه عمر
مدل تحقيق
محاسبه متغيرها با استفاده از داده هاي تحقيق
متغير مستقل
كيفيت سود با استفاده از الگوي پنمن
كيفيت سود با استفاده از الگوي بارتون – سيمكو
كيفيت سود با استفاده از الگوي لويز
متغير وابسته
بازده سالانه سهام (SRE)
قيمت سهام
متغير كنترل
اندازه شركت (SIZE)
سرعت گردش دارايي ها(TOR)
روش اجراي آزمون ها
آزمون نرمال بودن داده ها
آزمون همبستگي
رگرسيون چند گانه
بررسي خطاها
خود همبستگي
نرمال بودن خطاها
خلاصه فصل سوم
فصل چهارم – تجزيه و تحليل اطلاعات
مقدمه
يافته هاي توصيفي متغيرهاي تحقيق
يافته هاي استنباطي
آزمون نرمال بودن متغيرها
آزمون فرضيه ها و نتايج آن
آزمون فرضيه اول
آزمون فرضيه دوم
آزمون فرضيه سوم
فصل پنجم – نتيجه گيري و پيشنهادات
مقدمه
مروري بر خطوط كلي تحقيق
يافته‌هاي مهم تحقيق و نتيجه گيري
پيشنهادات برخاسته از تحقيق
پيشنهادات براي تحقيقات آتي
پيوست ها
منابع و ماخذ
منابع فارسي
منابع انگليسي
چكيده انگليسي

فهرست اشكال و جداول:
تفاوت‌هاي بين شركتهاي در دوران رشد و شركتهاي در دوران پيري
نحوه عملكرد و تعيين موقعيت واحدهاي تجاري در منحني چرخه عمر
مدل چرخه عمر
تعريف عملياتي متغيرهاي تحقيق
متغيرهاي الگوي تحقيق
آمار توصيفي متغيرهاي تحقيق
آمار توصيفي متغيرهاي تحقيق مرحله رشد
آمار توصيفي متغيرهاي تحقيق مرحله بلوغ
آمار توصيفي متغيرهاي تحقيق مرحله افول
آزمون نرمال بودن متغيرها
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و پنمن طي مرحله رشد
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و پنمن طي مرحله رشد
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و پنمن طي مرحله بلوغ
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و پنمن طي مرحله بلوغ
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و پنمن طي مرحله افول
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و پنمن طي مرحله افول
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مرحله رشد
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مرحله رشد
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مرحله بلوغ
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مرحله بلوغ
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مرحله افول
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مرحله افول
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي پنمن و بارتون-سيمكو طي مرحله رشد
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي پنمن و بارتون-سيمكو طي مرحله رشد
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي پنمن و بارتون-سيمكو طي مرحله بلوغ
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي پنمن و بارتون-سيمكو طي مرحله بلوغ
نتايج حاصل از رگرسيون بين قيمت سهام و كيفيت سود با الگوهاي پنمن و بارتون-سيمكو طي مرحله افول
نتايج حاصل از رگرسيون بين بازده سهام و كيفيت سود با الگوهاي پنمن و بارتون-سيمكو طي مرحله افول
ضرايب كيفيت سود الگوهاي تحقيق حاصل از رگرسيون (قيمت سهام)
مقايسه ضرايب كيفيت سود الگوهاي تحقيق (قيمت سهام)
ضرايب كيفيت سود الگوهاي تحقيق حاصل از رگرسيون (بازده سهام)
مقايسه ضرايب كيفيت سود الگوهاي تحقيق (بازده سهام)
شركت هاي عضو نمونه آماري
آزمون نرمال بودن داده ها
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله رشد با الگوي پنمن
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله بلوغ با الگوي پنمن
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله افول با الگوي پنمن
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله رشد با الگوي بارتون – سيمكو
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله بلوغ با الگوي بارتون – سيمكو
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله افول با الگوي بارتون – سيمكو
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله رشد با الگوي لويز
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله بلوغ با الگوي لويز
نتايج آزمون رگرسيون تركيبي در مرحله افول با الگوي لويز

چكيده:
در اين پژوهش، رابطه بين كيفيت سود با بازده و قيمت بازار سهام طي مراحل مختلف چرخه عمر شركت ها براي شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بررسي شده است. هدف از اين پژوهش بررسي تاثير چرخه عمر شركت بر محتواي اطلاعاتي كيفيت سود است. در اين پژوهش رابطه بازده و قيمت بازار سهام با استفاده از 3 الگوي كيفيت سود: لويز(2003)، بارتون – سيمكو(2002) و پنمن(2001) طي مراحل چرخه عمر شركت ها مورد بررسي قرار گرفت. تحليل داده هاي گردآوري شده در اين پژوهش در 2 مرحله انجام شد. نخست، شركت هاي عضو نمونه آماري به مراحل رشد، بلوغ و افول طبقه بندي شدند. سپس هر يك از شركت هاي مراحل رشد، بلوغ و افول با استفاده از روش هاي آماري تحليل همبستگي و رگرسيون مقطعي فرضيه هاي پژوهش مورد آزمون قرار گرفتند. نتايج حاصل از بررسي 390 سال شركت (65 شركت) طي دوره 1383-1388 نشان داد برازش رگرسيون با الگوهاي لويز و بارتون سيمكو در هر سه مرحله رشد، بلوغ و افول معني دار و الگوي پنمن در هر سه مرحله بي معني ميباشد. در مرحله رشد، الگوي بارتون-سيمكو ارتباط قويتري با بازده و قيمت بازار سهام نسبت به الگوي لويز دارد. در مرحله بلوغ كيفيت سود با الگوي بارتون-سيمكو ارتباط قويتري با قيمت بازار سهام نسبت به الگوي لويز، و ارتباط ضعيف تري با بازده سهام نسبت به الگوي لويز دارد. در مرحله افول، الگوي لويز ارتباط قوي تري با قيمت بازار سهام نسبت به الگوي بارتون-سيمكو، ارتباط ضعيف تري با بازده سهام نسبت به الگوي بارتون-سيمكو دارد. لذا، تفاوت معنادار بين الگوهاي لويز و بارتون-سيمكو طي مراحل چرخه عمر وجود دارد.

تعداد صفحات:92
نوع فايل:word
فهرست مطالب:
چكيده
فصل اول : كليات تحقيق
مقدمه
تاريخچه مطالعاتي
بيان مساله
چار چوب نظري
فرضيات تحقيق
اهداف تحقيق
اهميت و ضرورت انجام تحقيق
حدود مطالعاتي
تعريف واژه ها و اصطلاحات كليدي
فصل دوم : مروري بر ادبيات تحقيق
مقدمه
ديدگاه بازار كارا
ويژگيهاي بازار كارا
انواع كارآيي بازار
شواهد تجربي عدم تاييد كارايي بازار
تئوري گام تصادفي
مالي رفتاري
ابعاد مالي رفتاري
مالي رفتاري و رفتار بازده سهام عادي
تئوري دورنما
ابتكارات و اريب‌ها
نقدي بر مالي رفتاري و مالي استاندارد(مدرن)
پديده تلاطم
شيوه هاي اندازه گيري تلاطم
پيشينه تحقيق
تحقيقات خارجي
تحقيقات داخلي
فصل سوم : روش‌ اجراي تحقيق
مقدمه
فرضيه هاي تحقيق
جامعه آماري، روش نمونه گيري و حجم نمونه
روش جمع آوري اطلاعات
تعريف عملياتي متغييرها
روش تحقيق
روش سنجش فرضيات تحقيق
روش هاي آماري
روش هاي رايانه اي
مدل هاي سنجش فرضيات تحقيق
فصل چهارم : تجزيه و تحليل داده‌ها
مقدمه‏
آمار توصيفي
آمار استنباطي
آزمون فرضيه ها
آزمون فرضيه هاي سوم و چهارم
آزمون فرضيه هاي اول و دوم
خلاصه نتايج تحقيق
فصل پنجم : نتيجه‌گيري و پيشنهادات
مقدمه
خلاصه پژوهش
تجزيه و تحليل نتايج حاصل از آزمون فرضيه ها
نتايج حاصل از آزمون فرضيه اول
نتايج حاصل از آزمون فرضيه دوم
نتايج حاصل از آزمون فرضيه سوم
نتايج حاصل از آزمون فرضيه چهارم
بررسي نتايج
پيشنهاد‌هايي براي تحقيقات آتي
محدوديت هاي تحقيق
پيوست ها
منابع و ماخذ
منابع فارسي
منابع لاتين
چكيده انگليسي

فهرست جداول:
آمار توصيفي بازدهي شركتها
آمار بازدهي ماهانه شركتهاي كوچك و بزرگ
آمار توصيفي تلاطم شركت ها
آمار توصيفي تلاطم شركت هاي بزرگ و كوچك
آزمون ديكي فولر براي سري زماني بازدهي شركت هاي بزرگ
آزمون ديكي فولر براي سري زماني بازدهي شركت هاي كوچك
آزمون ديكي فولر براي سري زماني تلاطم شركت هاي بزرگ
آزمون ديكي فولر براي سري زماني تلاطم شركت هاي كوچك
آزمون معيار انتخاب تعداد وقفه بهينه
تلاطم بازدهي شركت هاي بزرگ به شركت هاي كوچك با استفاده از مدل (var)
تلاطم بازدهي شركت هاي كوچك به شركت هاي بزرگ با استفاده از مدل(var)
آزمون معيار انتخاب تعداد وقفه بهينه
تلاطم نوسانات شركت هاي بزرگ به شركت هاي كوچك با استفاده از مدل var
تلاطم نوسانات شركت هاي كوچك به شركت هاي بزرگ با استفاده ار مدل var
پديده تلاطم نوسانات قيمت از شركت هاي بزرگ به شركت هاي كوچك و بالعكس
خلاصه نتايج تحقيق

فهرست نمودارها:
توزيع بازدهي شركتهاي بزرگ
توزيع بازدهي شركتهاي كوچك

چكيده:
حجم گسترده اي از تحقيقات بازار سرمايه به فرضيه بازار كارا جهت تبيين رفتار قيمت ها پرداخته است. اوايل دهه 70 ميلادي نظريه بازار كارا به بيشترين كاربرد خود در مطالعات دانشگاهي رسيد.
بيشتر مدلهاي مالي درآن زمان به بررسي رابطه قيمت دارايي ها و متغير كلان اقتصادي پرداخته و با استفاده از نظريه انتظارات عقلايي سعي در مرتبط كردن علوم مالي واقتصادي در يك نظريه جذاب داشتند اما وجود برخي شواهد تجربي واستثناهاي بازار كه توسط مدل هاي رايج فرضيه بازار كارا قابل تبيين نبودند، زمينه ساز پيدايش نظريه اي به نام مالي رفتاري گرديد. مالي رفتاري شامل بخش گسترده اي از جنبه هاي روانشناسي و علوم اجتماعي است كه تناقض زيادي با فرضيه بازار كارا دارد.
در بسياري ازسري هاي زماني،خصوصاً سري هاي زماني مالي، ويژگي واريانس ناهمساني مشاهده ميشود و جهت تحليل و مدلسازي آن ها بايد از مدلهايي استفاده شود كه شروط ناهمساني را در برازش در نظر بگيرند. در اين راستا، از مدل GARCH كه بعنوان يكي از بهترين تكنيك هاي مدل سازي تلاطم در بازارهاي مالي به شمار ميرود استفاده شده است. اين پژوهش با استفاده ازVAR-BEKK جهت سنجش فرضيات پژوهش، به بررسي تلاطم در بازدهي و نوسانات قيمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران از 01/01/1385 تا 31/4/1390 ميپردازد. نتايج حاصله نشان دهنده وجود تلاطم در نوسانات قيمت سهام و بازده سهام از شركتهاي بزرگ به شركتهاي كوچك ميباشد.

مقدمه:
موضوع تلاطم بازار سهام طي چند دهه اخير از جمله موضوعات مهم و مورد توجه در ادبيات مالي بوده است. كاركرد اصلي بازارهاي مالي دراقتصاد، فراهم نمودن روشي براي هدايت و تخصيص سرمايه ها از سوي دارندگان منابع مالي مازاد به سوي سرمايه گذاراني با نياز به منابع مالي ميباشد. درحين اين فرآيند، قيمت دارايي هاي مالي به واسطه نوسانات در فعاليت هاي اقتصادي، باشكلي از تلاطم قيمت مواجه ميشوند كه اين نوسانات در قيمت ها به عنوان رخدادي معمول در عملكرد بازار محسوب ميگردند. ليكن با يافتن الگوهاي تلاطمي براي سهام مختلف موجود در بازار و استفاده از قابليت پيش بيني قيمت سهام ميتوان روند هموارتر و كاراتري براي تخصيص سرمايه ها ايجاد نمود. از جمله الگوهاي تلاطمي بازده سهام، الگوهاي تلاطم خوشه اي ميباشد كه در اين تحقيق در پي آزمودن تشابهات و تفاوت هاي ميان الگوهاي تلاطم بازده ميان سهام داخل گروه هاي صنايع مختلف جهت دست يابي به الگوهايي براي پيش بيني ميباشيم.